Kiều nữ điều hành 11 công ty ma buôn bán hoá đơn “nhập kho” là... tàn “đời hoa”

(Kiến Thức) - “Siêu Giám đốc” Nguyễn Thị Hằng điều hành và sở hữu 11 công ty “ma” để mua bán hóa đơn giá trị gia tăng trái phép đã vi phạm điều 203 Bộ Luật hình sự. Ngoài ra, nếu có hành vi trốn thuế sẽ bị xử lý theo quy định của pháp luật.

Công an thành phố Bảo Lộc (tỉnh Lâm Đồng) vừa khởi tố 5 bị can tham gia đường dây mua bán hóa đơn giá trị gia tăng VAT. Đáng chú ý, trong đường dây này Nguyễn Thị Hằng (41 tuổi, phường 1, TP Bảo Lộc, Lâm Đồng) được xem là "siêu Giám đốc".
Nữ “siêu Giám đốc” này tham gia điều hành và sở hữu 11 công ty "ma" mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, với giá trị hàng hóa lên đến gần 100 tỷ đồng.
Dư luận đặt câu hỏi, với hành vi điều hành, sở hữu 11 công ty ma để thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, Nguyễn Thị Hằng và đồng phạm sẽ bị xử lý thế nào theo quy định của pháp luật?
Kieu nu dieu hanh 11 cong ty ma buon ban hoa don “nhap kho” la... tan “doi hoa”
 Bị can Nguyễn Thị Hằng làm việc với cơ quan công an.
Trao đổi với PV Kiến Thức, luật sư Hoàng Tùng, Trưởng Văn phòng Luật sư Trung Hòa (Đoàn Luật sư TP Hà Nội) cho rằng, việc nghi can Nguyễn Thị Hằng có hành vi mua bán trái phép hóa đơn VAT với giá trị hàng hóa lên gần 100 tỷ đồng thì đây là hành vi vi phạm pháp luật và phải bị truy cứu trách nhiệm hình sự.
Hành vi của nghi can Hằng đã phạm tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước (Điều 203 Bộ luật hình sự 2015).
“Nghi can Hằng thực hiện hành vi nêu trên trong suốt quá trình từ 2014 đến 2017, thuê người có kinh nghiệm về kế toán, thuế là Nga để phục vụ cho hành vi phạm tội của mình. Đây là hành vi phạm tôi có tính chất chuyên nghiệp và số tiền thu lợi bất chính rất lớn” - luật sư Hoàng Tùng cho biết.
Theo quy định tại điểm b) điểm đ) Khoản 2 Điều 203 Bộ Luật hình sự, hành vi trên bị phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 1 năm đến 05 năm. Ngoài ra, người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm.
Luật sư Hoàng Tùng cho rằng, cơ quan điều tra cần điều tra, xác minh làm rõ hành vi mua bán hóa đơn VAT trái phép là hành vi của cá nhân nghi can Hằng và đồng bọn hay còn có cả các công ty mà Hằng quản lý?
Bởi nếu pháp nhân phạm tội này sẽ phải chịu trách nhiệm hình sự theo điểm b khoản 4 Điều 203 với hình phạt là phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng kèm theo có thể phải bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định từ 1 năm đến 3 năm hoặc cấm huy động vốn từ 1 năm đến 3 năm.
Kieu nu dieu hanh 11 cong ty ma buon ban hoa don “nhap kho” la... tan “doi hoa”-Hinh-2
 Luật sư Hoàng Tùng, Trưởng Văn phòng Luật sư Trung Hòa.
Đồng thời cần làm rõ, trong quá trình thực hiện mua bán trái phép hóa đơn VAT thì có hành vi trốn thuế hay không để tiến hành xử lý phù hợp theo quy định của pháp luật.
Luật sư Hoàng Tùng cho rằng, việc nghi can Hằng có hành vi thành lập hàng loạt công ty ma hay những công ty không có bất kỳ hoạt động kinh doanh nào là vi phạm pháp luật về doanh nghiệp.
Tại điểm c khoản 1 Điều 21 Luật Doanh nghiệp 2014 quy định “Doanh nghiệp ngừng hoạt động kinh doanh 1 năm mà không thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh và cơ quan thuế” sẽ bị thu hồi giấy phép kinh doanh.
Việc bị thu hồi giấy phép đăng ký kinh doanh sẽ dẫn đến hậu quả là phải giải thể doanh nghiệp theo điểm d) khoản 1 Điều 201 Luật doanh nghiệp. Ngoài ra, tùy thuộc vào quá trình thành lập và tồn tại của các doanh nghiệp, công ty ma này có vi phạm cụ thể gì thì sẽ xử lý theo vi phạm đó.

Mời độc giả xem clip Lập công ty “ma”, “vẽ” hóa đơn khống 1.600 tỷ đồng 

   Nguồn ANTV.

Video

Vạch trần chiêu trò buôn bán hóa đơn đỏ

(Kiến Thức) - Nhằm mục đích hoạt động công khai, các đối tượng mua bán hóa đơn đỏ bất hợp pháp đã nghĩ ra đủ mọi chiêu trò qua mặt cơ quan thuế.

Trước đây, việc lập “công ty ma” nhằm mua bán hóa đơn còn mang tính chất tự phát thì gần đây đã xuất hiện việc một đường dây tổ chức thành lập công ty chuyên mua bán hóa đơn. Trong số đó, có nhóm chuyên đứng ra tổ chức hoặc thuê người thành lập công ty ảo, nhóm khác đảm nhận việc tìm kiếm địa bàn, đầu mối để tiêu thụ hóa đơn, cung cấp hóa đơn cho các công ty có nhu cầu hợp thức hóa đầu vào, hợp thức hóa hàng trôi nổi trên thị trường, hàng hóa nhập lậu, sau đó các bên chia lợi nhuận theo tỷ lệ phần trăm rồi ghi khống.

Sau một thời gian có vẻ "án binh", gần đây, tội phạm buôn bán hoá đơn GTGT (VAT) có dấu hiệu "hồi phục" bằng những chiêu thức mới, chiếm đoạt tài sản trị giá rất lớn.

Bắt nhóm đối tượng mua bán trái phép hóa đơn thu gần 600 tỷ

(Kiến Thức) - Từ đầu năm 2017 tới khi bị phát hiện, nhóm đối tượng này đã mua bán trái phép hóa đơn tới 3.500 chiếc, qua 17 công ty với doanh số trước thuế 590 tỷ. 

Sáng ngày 14/12, Cơ quan An ninh điều tra, Công an thành phố Hà Nội cho biết đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam Nguyễn Thị Đào (sinh năm 1982, thường trú tại xã Tả Thanh Oai, huyện Thanh Trì), cùng đồng phạm mua bán trái phép hóa đơn GTGT với số tiền hơn 590 tỷ đồng tại Hà Nội.
Cơ quan điều tra thu giữ hàng loạt tang vật vụ án.
 Cơ quan điều tra thu giữ hàng loạt tang vật vụ án.

Phá đường dây mua bán hóa đơn khống hơn 10 nghìn tỷ đồng

(Kiến Thức) - Dưới vỏ bọc hàng chục "công ty ma", các đối tượng đã thuê người làm giám đốc để để thực hiện các hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT lên tới hơn 10 nghìn tỷ đồng.

Ngày 7/2, thông tin từ phòng An ninh điều tra (PA92), Công an TP.Hải Phòng, đơn vị vừa ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can 8 đối tượng để điều tra về hành vi mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước.
Các đối tượng bị khởi tố gồm: Lê Thanh Phong (trú tại xã Tân Tiến, huyện An Dương, TP.Hải Phòng), Giám đốc công ty TNHH vận tải Duy Mạnh, trụ sở tại xã Hồng Phong, huyện An Dương; Trần Thị Ly; Nguyễn Văn Tiến; Phạm Văn Trường; Lưu Văn Hoàn (cùng trú tại xã An Hưng, huyện An Dương); Đỗ Thị Phương (trú tại xã An Hòa, huyện An Dương); Nguyễn Thị Thu Phương (trú tại xã Hồng Phong, huyện An Dương) và Phạm Thị Uyến (trú tại phường Phù Liễn, quận Kiến An, TP.Hải Phòng).

Tin mới

Giá vàng hôm nay 25/02: Vàng nhẫn tăng vọt?

Giá vàng hôm nay 25/02: Vàng nhẫn tăng vọt?

Giá vàng hôm nay 25/02 trên thị trường trong nước, quốc tế như thế nào? Giá vàng SJC, giá vàng 9999, giá vàng DOJI, giá vàng PNJ, giá vàng 24k, giá vàng 18k ra sao… sẽ được Tri thức và Cuộc sống cập nhật liên tục.