CTCP Phân bón Dầu khí Cà Mau (Đạm Cà Mau, mã chứng khoán: DCM) vừa công bố BCTC quý 3/2023 với doanh thu 3.010 tỷ đồng, giảm 9% so với cùng kỳ năm trước. Sản lượng tiêu thụ các sản phẩm trong quý 3 tăng 36% nhưng giá phân bón giảm mạnh khiến doanh thu của công ty giảm.

Giá vốn hàng bán tăng 23,2% lên 2.833 tỷ đồng khiến lợi nhuận gộp của doanh nghiệp giảm 83% còn 177,3 tỷ đồng. Biên lãi gộp giảm từ 29,1% xuống còn 5,9%.

Doanh thu tài chính gấp 2,5 lần cùng kỳ đạt 200 tỷ đồng nhờ khoản lãi tiền gửi tăng. Chi phí bán hàng tăng 63% lên 192,3 tỷ đồng trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp giảm khoảng một nửa, xuống 85,2 tỷ đồng.

Kết quả, Đạm Cà Mau mang về 73,4 tỷ đồng lãi sau thuế cổ đông công ty mẹ, giảm 90% so với cùng kỳ năm trước. EPS giảm từ 1.272 đồng về còn 101 đồng. Đây là khoản lợi nhuận thấp nhất mà doanh nghiệp này ghi nhận kể từ quý 3/2019.

Lũy kế 9 tháng, Đạm Cà Mau ghi nhận doanh thu thuần 9.036 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ gần 614 tỷ đồng, lần lượt giảm 21,2% và 81% so với thực hiện năm trước. Như vậy, sau 3 quý công ty mới hoàn thành được 44,5% kế hoạch lợi nhuận năm.

Tại thời điểm 30/9, tổng tài sản của Đạm Cà Mau đạt 14.715 tỷ đồng, tăng gần 600 tỷ đồng so với số đầu năm. Trong đó, lượng tiền mặt tiền gửi ngân hàng của doanh nghiệp đạt hơn 9.800 tỷ đồng. Lượng hàng tồn kho ở mức 2.418 tỷ đồng, tăng 6% so với đầu năm.

Vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp đạt 9.568 tỷ đồng, trong đó vốn góp chủ sở hữu là 5.294 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là 1.795 tỷ đồng. Tuy nhiên công ty chỉ có hơn 250 tỷ đồng nợ vay tài chính.

Năm 2023, Đạm Cà Mau đạt kế hoạch lợi nhuận sau thuế là 1.383 tỷ đồng. Với kết quả 9 tháng đầu năm, doanh nghiệp đã hoàn thành 44% kế hoạch năm về lợi nhuận.

Đáng chú ý, khoản vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn của doanh nghiệp đã cao gấp 116 lần, từ 2,5 tỷ đồng tại ngày đầu năm 2023 lên 292 tỷ đồng tại ngày 30/9. Trong đó, Đạm Cà Mau đã ký hợp đồng tín dụng vay vốn với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Thủ Thiêm nhằm bổ sung nhu cầu vốn lưu động.

Khoản vay này có kỳ hạn 2 tháng với lãi suất khoản vay là 3,2%/năm. Tại ngày 30/9, số dư gốc của khoản vay là 11,92 triệu USD, tương đương 291,6 tỷ đồng. Tài sản đảm bảo của khoản vay là khoản tiền gửi có kỳ hạn với số tiền 100 tỷ đồng tại ngân hàng trên của doanh nghiệp.