Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) vừa công bố tình hình tài chính năm 2023 của CTCP Đầu tư và Du lịch Vạn Hương.

Theo đó, năm 2023, Du lịch Vạn Hương ghi nhận lợi nhuận sau thuế âm 61,9 tỷ đồng, đánh dấu năm thứ 3 liên tiếp công ty này báo lỗ. Trong 2 năm 2021-2022, mức lỗ sau thuế của Vạn Hương lần lượt là 15,5 và 5,4 tỷ đồng.

Đến cuối năm 2023, vốn chủ sở hữu của Vạn Hương ở mức 2.956 tỷ đồng, giảm 62 tỷ đồng so với đầu năm. Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu tăng từ 5,795 lên 7,558; tương ứng khoản nợ phải trả hơn 22.341 tỷ đồng, trong đó dư nợ trái phiếu là 4.398,5 tỷ đồng.

Báo cáo tài chính năm 2023 của CTCP Đầu tư và Du lịch Vạn Hương

Theo tìm hiểu, CTCP Đầu tư và Du lịch Vạn Hương thành lập năm 2010, là chủ đầu tư Khu du lịch Quốc tế Đồi Rồng (Đồ Sơn, Hải Phòng) có quy mô 480 ha. Dự án này được xúc tiến đầu tư từ năm 2019 bởi Tập đoàn Geleximco - đơn vị phát triển dự án. Hiện nay, Tổng giám đốc kiêm Người đại diện theo pháp luật của Vạn Hương là ông Phạm Ngọc Tuân.

Liên quan đến trái phiếu, ngày 3/5 vừa qua, Đại hội đồng cổ đông CTCP Đầu tư và Du lịch Vạn Hương đã thông qua việc thay đổi điều kiện, điều khoản trái phiếu lô VANHUONG.BOND.2019 năm 2019 (đợt 1) ngày 26/9/2019 và VANHUONG.BOND.2019 năm 2019 (đợt 2) ngày 26/3/2020.

ĐHĐCĐ có sự tham gia của 3 cá nhân là ông Trần Nam Trung (nắm giữ 65% vốn); ông Bùi Quang Khả (giữ 5% vốn) và ông Phạm Văn Hùng (giữ 30% vốn).

Theo đó, mệnh giá trái phiếu được điều chỉnh từ 1 tỷ đồng/phiếu thành 100 triệu đồng/trái phiếu. Lãi suất kỳ tính lãi thứ ba là 12,3%/năm; kỳ thứ tư là 9%/năm; và các kỳ tiếp theo là 10,8%/năm.

Tài sản đảm bảo của lô trái phiếu ban đầu là “Quyền tài sản phát sinh từ Khu biệt thự nghỉ dưỡng Đảo Balboa thuộc dự án Khu du lịch Quốc tế Đồi Rồng”. Tuy nhiên, ĐHĐCĐ đã thông qua việc điều chỉnh tài sản đảm bảo thành “Quyền tài sản phát sinh từ việc đầu tư xây dựng, kinh doanh khai thác các lô ND-LK101, ND-BT103 đến ND-BT111, ND-BT116, ND-BT117 thuộc Khu VII của dự án Đồi Rồng.

Các quyền tài sản này bao gồm công trình phụ trợ, toàn bộ máy móc thiết bị thuộc dự án, quyền khai thác, chuyển nhượng, cho thuê các hạng mục được phép. Tài sản đảm bảo được điều chỉnh còn bao gồm Quyền sử dụng đất dự án, quyền sở hữu các công trình xây dựng trên đất sẽ thực hiện thế chấp khi đủ điều kiện theo quy định pháp luật.

Đối với điều khoản mới, việc rút tài sản thế chấp trong một số trường hợp cụ thể sẽ theo thỏa thuận giữa đại lý quản lý tài sản đảm bảo và tổ chức phát hành.